Simulador Autónomos España 2026
Calcula tu cuota de autónomos, retención de IRPF e ingresos netos según el sistema de cotización por ingresos reales. Sin registro, sin datos al servidor.
Tus ingresos y situación
No incluye tarifa plana de nuevos autónomos (80 €/mes) ni deducciones autonómicas. Estimación orientativa.
Ingresos netos anuales
22.519,20 €
Mensual medio: 1876,60 €
Cuota autónomos mensual
359,15 €
Cuota anual: 4309,80 €
Desglose anual
Cómo funciona el cálculo
- Rendimiento neto previo — Ingresos brutos menos gastos deducibles.
- Gastos de difícil justificación (solo régimen simplificado) — 5 % del rendimiento neto previo, con un máximo de 2.000 € anuales.
- Cuota de autónomos — Según el tramo del rendimiento neto mensual (sistema por ingresos reales 2026), se aplica una tasa del 31,4 % sobre la base mínima correspondiente.
- IRPF — Escala general estatal 2026 aplicada sobre el rendimiento neto menos el mínimo personal (5.550 €).
- Ingresos netos — Rendimiento neto menos cuota anual de autónomos menos IRPF estimado.
Tramos de cotización autónomos 2026
Con el sistema de cotización por ingresos reales, la cuota mensual depende del rendimiento neto mensual que prevés obtener. Hay 15 tramos: cuanto más ganas, mayor es la base de cotización mínima.
Cuotas mínimas para 2026. Puedes cotizar por bases superiores para mejorar tus futuras prestaciones.
Ejemplos reales según ingresos (2026)
Estimaciones para autónomos en estimación directa simplificada, sin gastos adicionales y sin tarifa plana. El rendimiento neto ya incluye el descuento del 5 % por gastos de difícil justificación.
Cálculos orientativos. Usa el simulador para tu situación exacta.
Gastos deducibles más habituales
Estos son los gastos que puedes restar de tus ingresos antes de calcular el rendimiento neto. Deben estar vinculados directamente a tu actividad económica y estar justificados con factura.
Alquiler de local u oficina
Íntegro si es exclusivo para la actividad. Si usas parte del domicilio, solo el porcentaje afecto.
Suministros
Electricidad, agua, gas, teléfono e internet. En domicilio propio, el 30 % de la parte afecta a la actividad.
Cuota de autónomos
La cuota mensual que pagas a la Seguridad Social es totalmente deducible como gasto de la actividad.
Material y equipos
Ordenadores, móviles, software y herramientas de trabajo. Los de importe elevado se amortizan anualmente.
Formación y libros
Cursos, libros, suscripciones y formación relacionada con tu actividad profesional.
Gestoría y servicios profesionales
Honorarios de gestor, asesor fiscal, abogado u otros profesionales que contratas para tu negocio.
Vehículo (actividad exclusiva)
Solo deducible si el vehículo se usa exclusivamente para la actividad (transporte, mensajería, etc.).
Publicidad y marketing
Anuncios, diseño web, redes sociales, tarjetas de visita y cualquier acción de promoción del negocio.
Preguntas frecuentes
¿Cómo funciona la cuota de autónomos en 2026?
Desde 2023, la cuota de autónomos se calcula según los ingresos reales anuales. El rendimiento neto mensual determina el tramo de cotización y la base mínima. La tasa total es aproximadamente el 31,4 % sobre esa base (contingencias comunes, cese de actividad, formación profesional y MEI).
¿Qué gastos puedo deducir como autónomo?
Puedes deducir los gastos directamente relacionados con tu actividad: cuota de autónomos, suministros, alquiler de oficina o local, material, seguros, cuotas de colegios profesionales, formación, gestoría y publicidad. En estimación directa simplificada, además, puedes aplicar el 5 % en concepto de gastos de difícil justificación (máx. 2.000 €).
¿Cuál es la retención de IRPF en factura?
El tipo general es el 15 %. Los nuevos autónomos pueden aplicar un 7 % durante el año de alta y los dos siguientes. Recuerda que estas retenciones son a cuenta: la liquidación definitiva se hace en la declaración anual de la renta.
¿Qué es la tarifa plana de autónomos?
Los nuevos autónomos pagan 80 €/mes durante los 12 primeros meses (ampliable otros 12 si los ingresos no superan el SMI). Este simulador no aplica la tarifa plana; si te acabas de dar de alta, tu cuota real será notablemente inferior.
¿Es lo mismo estimación directa normal que simplificada?
La estimación directa simplificada aplica una deducción adicional del 5 % (máx. 2.000 €) por gastos de difícil justificación que no requiere justificación documental. La normal no incluye ese porcentaje, pero permite deducir gastos reales sin límite si están debidamente justificados.
¿Puedo cambiar de tramo de cotización durante el año?
Sí, puedes cambiar tu base de cotización hasta 6 veces al año (en enero, marzo, mayo, julio, septiembre y noviembre), siempre que el tramo elegido corresponda a tu previsión de ingresos reales. Al año siguiente, la Seguridad Social regulariza la cuota según los ingresos confirmados por Hacienda.
¿Qué pasa si al final del año gano más o menos de lo previsto?
Si has cotizado por una base superior a la que te corresponde, la Seguridad Social te devuelve la diferencia. Si has cotizado por menos, recibirás una liquidación complementaria. Por eso conviene revisar y ajustar tu base de cotización durante el año conforme a tus ingresos reales.
¿La cuota de autónomos es gasto deducible en el IRPF?
Sí. La cuota mensual que pagas a la Seguridad Social como autónomo es un gasto deducible en tu declaración de la renta, lo que reduce el rendimiento neto sobre el que se calcula el IRPF. Este simulador ya lo tiene en cuenta en el desglose.